Ao financiar um projeto de franquia como fundador de uma franquia, há custos de investimento que devem ser financiados. Na área de franquia em particular, esses investimentos podem variar muito . Com um sistema de franquia menor, os custos de investimento podem ser de apenas alguns milhares de euros, com sistemas de franquia maiores, os custos de investimento podem chegar a algumas centenas de milhares de euros.
Definição de custos de investimento
O mais tardar aqui surge a questão: quais são os chamados custos de investimento em franquia ?
Os investimentos são designados por pagamentos que o franqueado deve efetuar para iniciar o seu negócio de franquia . É feita uma distinção entre os seguintes tipos de investimento :
- Requisitos de capital para investimentos físicos
- Requisitos de capital para os recursos operacionais
- Requisito de capital para o projeto inicial
Vamos dar uma olhada mais de perto nos tipos de investimento listados acima:
- Requisitos de capital para investimentos tangíveis
Os investimentos tangíveis são os requisitos de capital para ativos tangíveis . Estes incluem, por exemplo: terrenos, edifícios, máquinas, equipamentos, etc. Estes são os investimentos que os termos contabilísticos dos chamados activos fixos são registados e de acordo com as tabelas de depreciação (tabela de depreciação fiscal) devidamente depreciados . Esses investimentos também são conhecidos coloquialmente como ‘custos tangíveis’ e são custos de material . - Requisitos de capital para recursos operacionais
Os recursos operacionais são os chamados ‘custos indiretos’ que não são lançados nos ativos fixos. Essa necessidade de capital é para os chamados custos intangíveis , como custos de pessoal, aluguel, publicidade / marketing, seminários e muito mais. Essa exigência de capital também é freqüentemente referida como o tempo necessário para o dinheiro . - Requisito de capital para projetos de arranque
Nos custos de arranque são os custos incorridos no estabelecimento. Isso inclui, por exemplo, custos de consultoria, honorários (autoridades) ou ‘outros custos de preparação para uma start-up’ .
Agora quase não existe regulamentação sem as famosas exceções. Existem também as seguintes exceções para investimentos :
A primeira coisa a ser mencionada aqui é a taxa de entrada da franquia . A taxa de entrada da franquia , como outras taxas de licenciamento, etc., é basicamente um investimento em bens intangíveis , porém a taxa de entrada da franquia é capitalizada para fins contábeis. Isso significa que, neste caso, a taxa de inscrição é vista como um investimento em espécie , já que é amortizada de acordo com a vigência do contrato de franquia atual.Do ponto de vista do financiamento, a taxa de entrada na franquia representa um investimento para investimentos tangíveis.
A próxima exceção é um possível warehouse . Embora o depósito (se houver) possa ser um investimento físico, afinal, os bens materiais são adquiridos, ele é contabilizado no grupo de recursos operacionais . Qualquer depósito deve ser revertido rapidamente para que apenas o financiamento de curto prazo seja fornecido . Entrarei em detalhes mais tarde.
Na fase de constituição da empresa, podem ocorrer prejuízos , uma vez que os custos de funcionamento ainda não estão cobertos pelo rendimento do projeto. Nenhum banco ou banco de poupança financia essas perdas com empréstimos. No entanto, essas perdas poderiam ser cobertas por um chamado empréstimo em conta corrente do banco ou caixa econômica . Alternativamente, as perdas também podem ser cobertas pelo patrimônio líquido existente .
Como última exceção, gostaria de mencionar o IVA . Todos os investimentos listados acima (investimentos físicos, recursos operacionais, custos iniciais) são sempre considerados custos líquidos puros. O imposto sobre valor agregado, geralmente de 19%, com alguns investimentos também com uma taxa de imposto sobre valor agregado reduzida, também não é financiado por meio de empréstimos . Também aqui o montante deve ser coberto por capital próprio ou por crédito em conta corrente . No entanto, o imposto sobre o valor agregado flui dentro da declaração de imposto a montante (isso deve ser realizado mensalmente para início de empresas) de volta prontamente. Mas, e isso deve ser levado em consideração ao considerar a liquidez, este item deve ser pago ou considerado pela primeira vez ao fazer investimentos .
Como é feito o valor do investimento na franquia?
Os tipos de investimento listados acima , a título de lembrete: investimentos físicos, recursos operacionais e custos iniciais, são financiados posteriormente com prazos diferentes dos créditos ou empréstimos . Os investimentos imobiliários são financiados a médio e longo prazo. De médio a longo prazo geralmente significa que um período de financiamento de pelo menos dez anos a 20 anos é escolhido. Se a despesa total de capital de acordo com a tabela de depreciação estiver sob um período de depreciação de dez anos como exemplo, então um financiamento congruente com o prazo também pode ser selecionado. Se, por exemplo, uma propriedade está envolvida, o prazo do financiamento pode ser selecionado de acordo com mais, como 20 anos.
Em termos de recursos operacionais e custos iniciais , incluindo um possível armazém, os investimentos são financiados apenas a curto prazo . Via de regra, esses investimentos são financiados com prazo máximo de cinco a sete anos.No que diz respeito aos custos de arranque, importa referir que estes podem ser particularmente subsidiados através de fundos, como é o caso da famosa bolsa para start-up coaching.
Por que a quantidade de investimento necessária em franquia varia tão amplamente?
Na área de franquia, o valor dos investimentos pode variar muito dependendo da localização, dos equipamentos e do sistema de franquia (taxa de entrada da franquia) .
Aqui está um exemplo simples : os estúdios EMS são atualmente uma tendência em franquia. Esse estúdio EMS tem uma soma de investimento menor. Aqui, os investimentos normalmente não ultrapassam 100,00 euros e um máximo de 150.000,00 euros.
Em um negócio de catering de sistema , o investimento pode facilmente chegar a uma quantia de sete dígitos, mesmo se uma propriedade também tiver que ser construída. Além disso, o valor do investimento também depende do equipamento da nova loja . Quanto mais equipamentos (investimentos tangíveis) estiverem disponíveis, o valor do investimento pode ser alterado para cima. Não deve ser esquecido são os recursos . Quanto mais recursos são necessários, mais o investimento total pode aumentar.
O que significa financiamento?
Se você não puder cobrir suas necessidades de capital com capital próprio ou financiamento bancário padrão , poderá recorrer a vários tipos de suporte financeiro . Nossa Lei Básica prevê, no artigo 104b, a ajuda financeira, entre outras coisas, para equilibrar as diferentes potencialidades econômicas do território federal e promover o crescimento econômico. A instituição mais importante na Alemanha é o KfW Bankengruppe como banco federal de fomento e instituição de direito público.
O governo federal detém 80% das ações e os estados federais detêm os 20% restantes. A par de várias outras ofertas de financiamento, compete ao KfW a promoção de médias empresas e start-ups. Além do KfW, cada estado federal possui seus próprios bancos de fomento com os mesmos objetivos. Os programas de financiamento referem – se não apenas à criação de empresas, mas também a situações de desenvolvimento que só podem surgir após a fundação da empresa. Com os vários tipos de bonificações, as bonificações de juros e as subvenções desempenham o papel mais importante.Os empréstimos subsidiados oferecem vantagens significativas nas taxas de juros e a opção de períodos de carência.
Isso alivia a liquidez, especialmente na fase inicial de seu estabelecimento e, assim, facilita a ponte entre as perdas iniciais e o financiamento do crescimento. Os subsídios, por outro lado, são fundos que você não precisa reembolsar e que muitas vezes só se tornam relevantes após a fundação da empresa. Você recebe um subsídio salarial, por exemplo, se contratar um empregado que pertença a um grupo-alvo claramente definido. Uma subvenção de projeto, por sua vez, é uma subvenção não reembolsável a um projeto geral que é definido como um projeto em sua empresa e tem seu próprio cálculo. Esta bolsa pode chegar a 60% dos custos do projeto. Além disso, existem subsídios no sentido mais amplo de empresas de investimento público, Títulos de substituição, empréstimos subordinados, subsídios ao investimento e incentivos fiscais. Os bancos ainda relutam em financiar a abertura de empresas, mas a integração de subsídios direcionada é sempre uma abridora de portas – e melhora significativamente a lucratividade das novas empresas.
Como posso saber qual financiamento é adequado para mim?
O fato de você precisar de financiamento para iniciar seu negócio leva inevitavelmente à questão de qual modelo de empréstimo lhe dará as condições mais favoráveis. Mas não deixe a perspectiva de dinheiro barato “seduzi-lo” a se candidatar ao máximo de financiamento possível. Financiar também é, em última análise, o dinheiro de outra pessoa e restringe sua liquidez com juros e reembolsos. O espectro de programas de financiamento é diverso, mesmo especialistas bem versados em questões de financiamento às vezes usam o termo “selva de financiamento”.
Em muitos casos, é possível combinar ou acumular financiamento de diferentes programas; em outras situações, uma acumulação é explicitamente excluída. Isso abre oportunidades de financiamento sob medida, mas não torna a busca mais fácil. No entanto, as diretrizes detalhadas de financiamento para cada programa de financiamento podem ser encontradas nos sites do KfW e dos bancos de desenvolvimento estaduais – existem funções de pesquisa fáceis de usar. Você deve obter uma primeira visão geral de qual financiamento pode ser possível para você.
Você precisa obter uma visão geral inicial de quais subsídios podem ser elegíveis para você, a fim de estar preparado para discussões com um consultor ou seu banco. É útil se você se familiarizar com as diferentes áreas de financiamento e compará-las com as considerações para seu projeto inicial. De acordo com os critérios da UE para as PME , as empresas em fase de arranque são abrangidas pelos termos financiamento PME e financiamento material. No contexto da sua situação de vida pessoal, o financiamento pessoal também pode ser questionado e se estiver a instalar-se numa região estruturalmente fraca, as possibilidades de financiamento da área devem ser verificadas.
Por que é aconselhável aconselhamento sobre subsídios?
Em geral, a falta de aconselhamento é frequentemente a razão para o fracasso de uma empresa. Quando se trata de bolsas, você também pode doar muito dinheiro se a seleção dos programas for incorreta ou se ocorrerem erros formais que não podem mais ser corrigidos. Os IHKs e as Câmaras de Artesanato irão ajudá-lo e também fornecer um parecer profissional necessário para obter o subsídio de arranque em caso de arranque por desemprego ou para requerer subsídios.Na prática, porém, este parecer técnico não é suficiente porque o banco exige um plano de negócios detalhado.
Deve descrever a atividade empresarial planejada, o ambiente competitivo e a estratégia de marketing e como a empresa funcionará em termos de pessoal e organização. A evolução dos resultados nos três primeiros exercícios, a evolução da liquidez e os investimentos visualizados também devem ser apresentados de forma detalhada. No plano de negócios também explica por que determinado financiamento é solicitado e mostra claramente que os requisitos para o financiamento solicitado foram atendidos. Portanto, não é apenas o seu roteiro pessoal para o start-up pretendido, mas, em particular, também a base para a tomada de decisões de financiamento com o envolvimento de financiamento público. Os fundos só podem ser usados para financiar o projeto para o qual foram prometidos. O banco da sua empresa deve ser informado imediatamente se houver alguma alteração no projeto de investimento ou no financiamento.
A comprovação da utilização dos recursos do crédito e do cumprimento de eventuais requisitos também deverá ser apresentada após a finalização do investimento . Isso parece complicado e, na verdade, é uma tarefa complexa que deve ser realizada profissionalmente com a ajuda de um consultor de negócios externo . O consultor irá ajudá-lo a preparar o financiamento, elaborar o plano de negócios e apoiá-lo em reuniões bancárias e garante que todas as obrigações contratuais para com o banco sejam cumpridas na devida forma e dentro do prazo. É claro que isso não é gratuito, mas como uma empresa iniciante, você pode receber subsídios substanciais se usar a experiência de consultores externos de gestão. Não economize do lado errado – o conselho não precisa ser caro.
Como você se inscreve para obter financiamento para abertura de empresas?
Se pretende financiar o seu projeto com a ajuda de empréstimos promocionais , a candidatura geralmente só pode ser efectuada através de um banco ou caixa económica. No entanto, o chamado princípio do banco da empresa não é um grande obstáculo. Como você provavelmente irá conversar com seu banco sobre o financiamento geral, o aplicativo correspondente também pode ser feito lá. Em qualquer caso, preste atenção à proibição de refinanciamento.
Isso significa que você não deve ter assumido obrigações financeiras significativas antes de solicitar financiamento. O financiamento já não é possível para obrigações financeiras, por exemplo, contratos de compra para investimentos, contratos de aluguer ou encomendas a artesãos que foram celebrados antes da apresentação do pedido. Portanto, coordene os horários de atividades geradoras de caixa com o banco da sua empresa para estar no lado seguro. Ela conhece o processo de inscrição e tem acesso a todos os formulários de inscrição necessários.
Ao configurar uma franquia , uma autodeclaração sobre o projeto de franquia também é necessária. O pedido em si é então apenas uma formalidade, com o banco da sua casa ao seu lado. Por fim, a questão da garantia deve ser esclarecida, uma vez que o banco da sua empresa é devedor ao KfW ou ao Landesförderbank. Se você se tornar insolvente antes de os empréstimos terem sido pagos, o banco da sua casa será responsável pelo valor do empréstimo pendente – o que torna a solicitação de garantias compreensível.
Conclusão e dicas
Todo financiamento inicial tem uma arquitetura individual e os subsídios são uma parte importante dessa arquitetura. O desafio é encontrar e usar a solução ideal a partir de inúmeras possibilidades. Calcule quanto um empréstimo de 120.000 euros em dez anos será mais barato se o empréstimo tiver juros 5% mais baixos. Sem aconselhamento profissional, existe o risco de doar muito dinheiro – o que é que é contra uma consulta inicial gratuita?
Os investimentos devem ser planejados cuidadosamente . O franqueador ajuda com sua experiência. Muito pouco investimento seria fatal . Uma vez que, via de regra, não ocorre refinanciamento. Se os custos de investimento forem muito altos , o financiamento também aumentará. Se o financiamento público for utilizado para financiar o investimento, deve-se levar em consideração a comprovação dos recursos . Neste caso, o banco ou caixa de poupança controla quanto dinheiro é gasto em quê e faz uma distinção estrita entre investimentos físicos e recursos operacionais. Em regra, as faturas são enviadas para o banco ou caixa de poupança e a instituição financeira transfere o valor da fatura correspondente.Por fim, gostaria de dar uma pequena dica: o chamado financiamento integral de investimentos, ou seja, sem capital próprio, é praticamente impossível no momento (de acordo com Basileia III e MaRisko).
